DIPLOMADO EN IMPUESTOS

7 MODULOS / 6 MESES APRX

En Colombia, los impuestos son pagos obligatorios que las personas y las empresas deben hacer al Estado para financiar el funcionamiento del país y el bienestar de la sociedad.

Son contribuciones que cobra el gobierno nacional o local (como alcaldías y gobernaciones) a los ciudadanos y organizaciones. Estos pagos se hacen según la ley y sirven para obtener recursos públicos.

Algunos ejemplos de impuestos en Colombia son:

IVA (Impuesto al Valor Agregado): se cobra al comprar bienes y servicios.
Impuesto de Renta: pagan personas y empresas según sus ingresos.
ICA (Industria y Comercio): lo cobran los municipios a quienes realizan actividades económicas.
Impuesto Predial: se paga por ser dueño de un inmueble.
Impuesto a la Gasolina, aranceles, entre otros.

QUE ES UN DIPLOMADO

Un Diplomado en Impuestos en Colombia es un programa de formación académica de corta duración que tiene como objetivo capacitar a profesionales y estudiantes en el manejo del sistema tributario colombiano.

No es un título universitario, sino un estudio de educación continua que fortalece conocimientos prácticos y actualizados sobre las obligaciones fiscales en el país.

Concepto del ICFES:

"Los diplomados son programas de actualización en el marco de la Educación No Formal. Estos se caracterizan por ser cursos cortos o de mediana duración que certifican a sus estudiantes en habilidades y conocimientos específicos"

OBJETIVO GENERAL

Nuestro Diplomado en Impuestos no otorga un grado académico, es un programa que busca formar y actualizar a los participantes de manera conceptual y práctica en la aplicación de normas dirigidas a las diferentes áreas de Impuestos, de modo que le permitan la correcta elaboración de las diferentes declaraciones, una adecuada planeación y determinación de los impuestos.

METODOLOGIA

Es un programa con clases magistrales que podrán ser ofrecidas de manera presencial en la ciudad de Cali o Virtual (en vivo) por la Plataforma Zoom. Se procurará por un trabajo integrado entre expositor y asistentes de tal forma que se logre obtener el mayor provecho en torno a los conceptos trabajados durante el Programa.

Su desarrollo será la combinación de exposiciones magistrales, talleres de aplicación, foros, conversatorios, elaboración de formularios y casos prácticos.

CONTENIDO

La Obligación Tributaria
Principios Básicos del Impuesto a las Ventas
Clasificación de los Bienes Hechos Generadores
Causación del Impuesto
Base Gravable
Tarifas
Determinación del Impuesto a cargo
Responsables de IVA
No Responsables de IVA
Facturación
Agentes Retenedores de IVA
Sanciones relacionadas con el Impuesto a las Ventas
Saldos a Favor - Devolución - Compensación e Imputación
Impuesto al Consumo
Taller Práctico

Aspectos Generales

Marco normativo de los impuestos municipales
Autonomía tributaria VS principios de legalidad (caso Real en el cual el municipio sobre paso los límites de legalidad)
Elementos de la obligación Tributaria y la relación con el Contribuyente
Énfasis en la diferencia entre residencia y domicilio fiscal para el Impuesto de Industria y Comercio
Impuesto de industria y comercio principio de territorialidad y hecho generador
Actividades en varios municipios (Territorialidad) Casos prácticos
Criterio para determinar los ingresos para la declaración (Bimestral o Anual)
Caso práctico de Impuesto de Industria y Comercio
Impuesto de avisos y tableros
Retención en la fuente (Agentes de Retención, Grandes Contribuyentes, auto retenedores) Ejercicio práctico declaración de retención de ICA
Impuesto predial unificado
Otros impuestos municipales
Procedimiento tributario municipal, exógena, planeación tributaria municipal

Fundamentos Constitucionales y legales del Impuesto
Clasificación de las personas jurídicas
* Régimen Ordinario
* Régimen Especial
* Régimen Simple de Tributación
Criterio de Residencia y Domicilio fiscal
Sistema de Depuración de Renta Liquida Ordinaria: Ingresos, Costos, Gastos Deducibles y no Deducibles, Requisitos para la procedencia, deducciones, Ingresos No constitutivos de Renta
Rentas Liquidas especiales (por Recuperación de deducciones)
Patrimonio y Comparación Patrimonial
Ganancias Ocasionales
Compensación de Perdidas Fiscales de Sociedades y exceso de Renta Presuntiva sobre la Renta Liquida Ordinaria
Rentas Liquidas Gravables por Activos Omitidos o Pasivos Inexistentes
Renta Presuntiva
Rentas Exentas
* Rentas de los Asalariados
* Otras Rentas Exentas
Tarifas del Impuesto sobre la Renta
Descuentos Tributarios y Limite de los Descuentos Tributarios
Anticipo Impuesto de Renta
Conciliación Fiscal (Formato 2516)
Taller Práctico: Como elaborar una Declaración de Renta de Persona Jurídica

Marco conceptual del impuesto de renta que aplica para personas Naturales
Contribuyentes declarantes y no declarantes (Personas Naturales)
Residencia para efectos fiscales
Clasificación de las Cedulas, Rentas Laborales, Rentas de Trabajo, Rentas de Capital, Rentas no Laborales
Clasificación de los Ingresos Ordinarios, No constitutivos de Renta ni Ganancia Ocasional
* Ingresos Por Ganancias Ocasionales.
* Utilidad en venta de Activos Fijos poseídos dos años o más (Concepto de Costo Fiscal de los activos fijos)
* Ingresos obtenidos por liquidación de sociedades condos años o más de constituidas
* Ingreso por lotería, rifas, apuesta y similares
Herencias, legados, porción conyugal, gananciales, donaciones
* Contratos celebrados inter-vivos a título gratuito
Deducciones
Rentas Exentas
Rentas Gravables (Rentas liquidas por recuperación de deducciones, Renta por comparación patrimonial)
Descuentos Tributarios y sus limites
Tarifas para residentes y no residentes y Anticipos, formularios a utilizar
Conciliación Patrimonial
Dividendos Recibidos por personas naturales (liquidación de Impuesto de acuerdo a el tipo de ingreso Gravado, no gravado, y el tipo de persona natural que lo recibe
Taller Práctico: Como elaborar una Declaración de Renta de Persona Natural

Marco normativo de la retención en la fuente
Clasificación de la Retención en la fuente
* Por Concepto de (Renta, IVA, ICA, Timbre)
* Por Sujeto (personas Naturales, Jurídicas, no residentes)
Retención en la Fuente
* Generalidades – Finalidad – Sujetos Pasivos
* Causación de la retención
* Pagos y Abonos no sometidos a retención
* Autorretenedores - Requisitos
* Conceptos sometidos a retención
* Bases y Tarifas
* Retención en la fuente para Empleados
* Procedimientos para la Retención por Ingresos Laborales - Taller
Auto Retención del Impuesto sobre La Renta
Declaración y Pago de la retención
Régimen Sancionatorio
Taller Práctico

Principios y Marco Normativo
Facultades de la Administración
Necesidad y Finalidad del Procedimiento Tributario
Actuación y Representación
Declaraciones Tributarias
Otros Deberes Formales
Régimen de Sanciones y su reducción
Determinación del Tributo
Requerimientos y Liquidaciones
Impugnación
* Discusión del Tributo
* Clases de Recursos – Nulidades
Actos Administrativos y su Contestación
Demandas (Contencioso Administrativo)
Notificaciones y Términos
Responsabilidad solidaria de los socios por los impuestos de la sociedad
Programas de fiscalización de la Dian
Taller Final

Naturaleza de la Auditoria Tributaria
Definición de Auditoria Tributaria
Objetivos
Beneficios
Investigación y Evaluación de la Información
Papeles de Trabajo
Informes
Auditoria Declaración de Retención en la Fuente (Caso Práctico)
Auditoria Declaración de IVA (Caso Práctico)
Auditoria Declaración de Renta (Caso Práctico)
Naturaleza de la Planeación Fiscal
Aspectos Contables al Cierre del Ejercicio

IMPUESTOS MUNICIPALES

IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS (IVA)

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS II

(Personas Jurídicas)

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS I

(Personas Naturales)

PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO

RETENCION EN LA FUENTE

AUDITORIA TRIBUTARIA

DOCENTES

Henry Martínez Beltran

Contador Publico
Magister en Gestión Empresarial de la Universidad Libre de Cali
Especialista en Gerencia Tributaria
Especialista en Auditoría de Impuestos y Administración Estratégica del Control Interno Universidad Libre, Cali
Docente universitario
Asesor en las áreas Financiera, Administrativa, Tributaria, Revisoría Fiscal y Control interno

Contador Público Universidad del Valle
Abogado de la Universidad de San Buenaventura Cali
Especialista en Derecho Comercial Pontificia Bolivariana de Medellín
Especialista en Derecho Laboral y Seguridad Social, Universidad Libre Seccional Cali,
Especialista en Gerencia Tributaria
Docente y Conferencista

Nestor Toro Parra

Diego Fernando Toro Reyes

Profesional en Finanzas y Negocios Internacionales de la Universidad Santiago de Cali
Contador Publico de la Universidad Santiago de Cali
Gerente de Asesoría y Consultoría de la Firma Néstor Toro Parra & Asociados SAS
Diplomado en Impuestos y Revisoría Fiscal
Asesor Tributario y Financiero
Auditor y Consultor Externo

Jorge Luis Peña Cortes

Especialista en Contratación Estatal
Máster Oficial en Hacienda Pública y Administración Financiera y Tributaria
Maestro Internacional en Hacienda Pública y Administración Financiera y Tributaria
Especialista en Hacienda Pública y Administración Financiera y Tributaria
Especialista en Derecho Tributario
Especialista en Derecho Comercial
Abogado

Jaime Ortega Arango

Contador Publico
Especialista en Impuestos
Ex-funcionario de la DIAN seccional Cali
Docente de diferentes universidades por mas de 40 años
Revisor Fiscal y Asesor Tributario de empresas a nivel nacional
Socio Gerente de las empresas del Grupo Nestoro

Contador Público, Universidad Santiago De Cali
Especialista en Gerencia Tributaria, Unilibre
Más de 5 años de experiencia como gerente de empresas del sector salud
Más de 15 años de experiencia en empresas del sector real y de servicios
Con habilidades en la ejecución de programas corporativos a través de la planeación estratégica
Experiencia probada en la aplicación de principios financieros, tributarios y contables

Diego Fernando Lopez Cardona

Revisa Las Condiciones Generales Para Los Estudiantes

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PROCESO ACADEMICO

Para participar de esta capacitación, se requiere:

1. Diligenciar y enviar el Formulario de Inscripción Académica

2. Firmar el Contrato por Servicios de Capacitación estipulado por la empresa u Orden de Compra si es Persona Jurídica

3. Realizar el pago total o abono definido por la empresa

a) Enviar soporte de pago al correo cartera@gruponestoro.com

b) Si la factura es para una persona natural, debe aportar copia de la cedula o RUT

c) Si la factura es para una persona jurídica debe aportar copia del RUT

JUAN CARLOS CHAMORRO P.

Coordinador Académico

direccionacademica@gruponestoro.com

+57 317 432 9881

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DIAS Y HORA

Marzo 05 de 2026

INICIO

Jueves, Viernes de 6 pm - 9 pm

Sábados de 9 am - 12 m

INCLUYE

Ingreso a nuestra Plataforma Académica
Material en PDF
Certificado de Asistencia Digital
Descuento en próximas capacitaciones

MODALIDAD

INVERSION

Capacitación Virtual en Vivo

Plataforma Zoom

Oportunidad de repasar la clase pregrabada en tiempo determinado

$2.800.000

En la Tienda Virtual están todas las opciones de pago: Tarjeta de Crédito o Débito - Nequi - PSE - Efecty - Bancos

Forma de Pago en Cuotas: Para iniciar debe cancelar $840.000. El saldo se podrá cancelar en 2 cuotas con una financiación de plazo del 2.5% y al interés moratorio de ley

Oferta: Compra con el 10% de Descuento hasta Febrero 05/26

$2.520.000

COMO PUEDES COMPRAR

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OPCION 1

EN NUESTRA TIENDA VIRTUAL

Una vez haya realizado el pago, deberá enviar por correo electrónico (No por WhatsApp) el soporte para oficializar su inscripción a los correos: cartera@gruponestoro.com

comercial@gruponestoro.com

A nombre de Néstor Toro Parra & Asociados E.A.T, NIT 805.007.191-0, en:

OPCION 2

CONSIGNACION O TRANSFERENCIA

Cta. Corriente No. 092004985

Cuenta de Ahorros No. 004021036938

No Recibimos Pagos en Efectivo

Si eres Persona Jurídica, ponte en contacto con el área de contabilidad para que generen la Factura Electronica con las retenciones antes de realizar el pago